Verplichte AOV voor DGA’s: geldt dit ook voor jou?

Heb je een BV en ben je directeur-grootaandeelhouder? Dan vraag je je misschien af of de geplande verplichte AOV voor zelfstandigen straks ook voor jou geldt.

Volgens het huidige wetsvoorstel is het antwoord: nee. DGA’s vallen buiten de voorgestelde Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ). Het wetsvoorstel is op 24 maart 2026 ingediend bij de Tweede Kamer en is nog niet definitief. De regels kunnen tijdens de behandeling dus nog veranderen.

Dat je als DGA buiten de verplichte AOV valt, betekent alleen niet dat je inkomen automatisch beschermd is als je niet meer kunt werken.

Wat is de verplichte AOV voor zelfstandigen?

Met de BAZ wil de overheid een verplichte AOV voor zelfstandigen invoeren voor zelfstandigen die winst uit onderneming hebben voor de inkomstenbelasting.

Volgens het huidige voorstel betalen verzekerde zelfstandigen een inkomensafhankelijke premie. Bij langdurige arbeidsongeschiktheid kan na een wachttijd van 104 weken een uitkering volgen. De voorgestelde uitkering bedraagt 70% van het eerdere inkomen, tot een bepaald maximum.

De regeling is dus vooral gericht op IB-ondernemers, zoals veel ondernemers met een eenmanszaak of vof.

Geldt de verplichte AOV voor DGA’s?

DGA’s zijn in het huidige wetsvoorstel uitgezonderd van de verplichte basisverzekering. Ook de Rijksoverheid noemt directeur-grootaandeelhouders expliciet als groep voor wie de voorgestelde verzekering niet geldt.

Dat verschil heeft te maken met de positie van een DGA. Als DGA werk je voor een rechtspersoon, meestal je eigen BV, en bezit je aandelen in die onderneming. Je positie is daarmee anders dan die van een ondernemer die rechtstreeks winst uit onderneming ontvangt voor de inkomstenbelasting.

Heb je een BV, dan is het dus belangrijk om eerst vast te stellen wat jouw positie precies is. Alleen het hebben van een BV vertelt niet altijd het hele verhaal.

Geen verplichte AOV betekent niet dat je automatisch verzekerd bent

Hier zit voor DGA’s een belangrijk verschil.

Als je buiten de BAZ valt, hoef je volgens het huidige voorstel niet verplicht deel te nemen aan deze basisverzekering. Maar daarmee verdwijnt het financiële risico van arbeidsongeschiktheid natuurlijk niet.

Stel dat je jezelf iedere maand salaris uit je BV betaalt en jij bent degene die de opdrachten binnenhaalt of het grootste deel van het werk uitvoert. Wat gebeurt er met dat inkomen als je zes maanden of langer niet kunt werken?

Kan de BV je salaris blijven betalen? Heeft de onderneming voldoende reserves? Of valt een groot deel van de omzet weg zodra jij uitvalt?

Dat zijn belangrijkere vragen dan alleen de vraag of een AOV wettelijk verplicht wordt.

Welk vangnet kun je als DGA regelen?

Als DGA kun je zelf bepalen hoe je het risico op arbeidsongeschiktheid wilt opvangen.

Je kunt bijvoorbeeld voldoende vermogen in privé of binnen je onderneming reserveren. Een andere mogelijkheid is een particuliere AOV. Ook kun je kijken naar een alternatief voor een traditionele AOV waarbij je tijdelijke arbeidsongeschiktheid op een andere manier opvangt.

Welke oplossing past, hangt vooral af van het inkomen dat je nodig hebt en hoeveel risico je zelf kunt dragen.

Heb je bijvoorbeeld voldoende reserves om de eerste maanden zelf op te vangen? Dan kan je behoefte anders zijn dan wanneer je direct afhankelijk bent van een maandelijkse uitkering of schenking.

Kan een DGA deelnemen aan SamSamkring?

SamSamkring is er ook voor ondernemers die vanuit een BV werken, zolang zij aan de deelnamevoorwaarden voldoen.

SamSamkring is geen traditionele verzekering, maar een schenkkring. Ondernemers ondersteunen elkaar financieel wanneer iemand arbeidsongeschikt raakt. 

Je kiest zelf welk netto bedrag je wilt ontvangen bij volledige arbeidsongeschiktheid. Dat kan ieder bedrag zijn tussen €1.000 en €6.000 per maand, tot maximaal 80% van je gemiddelde netto inkomen.

Na een wachttijd van twee maanden kun je per casus maximaal 24 maanden schenkingen ontvangen. Ook bij gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid zijn schenkingen mogelijk.

Er is geen medische keuring en er zijn geen medische uitsluitingen. Je moet bij de start van je lidmaatschap wel in staat zijn om je eigen beroep of werkzaamheden uit te voeren en aan de overige deelnamevoorwaarden voldoen.

Hoe storten, schenken en sparen precies samenkomen, zie je bij zo werkt SamSamkring.

Hoe wordt de dekking bij een BV bepaald?

Ook als DGA kies je bij SamSamkring een bedrag dat past bij het inkomen dat je wilt opvangen.

Daarbij wordt gekeken naar de financiële situatie van de onderneming. Voor een dekking van bijvoorbeeld €2.500 netto per maand geldt voor een BV een hogere benodigde geconsolideerde bruto winst dan voor een IB-ondernemer.

Dat is logisch: het inkomen van een DGA en de financiële structuur van een BV werken anders dan bij een eenmanszaak.

Op de pagina over de kosten en dekkingen van SamSamkring zie je welke maandelijkse storting bij verschillende bedragen hoort.

Moet je als DGA nu al iets regelen?

De verplichte AOV voor zelfstandigen is nog een wetsvoorstel. Voor DGA’s bevat dat voorstel op dit moment geen verplichte deelname.

Je hoeft als DGA dus niet vanwege de BAZ ineens een verzekering af te sluiten.

Het is wel verstandig om los van de wet te kijken naar je eigen situatie. Als jij een halfjaar niet kunt werken, blijft je inkomen dan gewoon doorlopen? En als dat twee jaar duurt?

Als het antwoord daarop niet direct duidelijk is, heb je waarschijnlijk iets uit te rekenen.

Bereken welk inkomen jij als DGA wilt opvangen

Of de overheid een AOV wel of niet verplicht, verandert niets aan je hypotheek, boodschappen en andere vaste lasten als jij niet kunt werken.

Daarom kun je beter beginnen bij het bedrag dat jij nodig hebt.

Met de SamSamcheck bereken je direct welk netto inkomen je bij arbeidsongeschiktheid wilt opvangen en wat je daarvoor maandelijks stort.

Zo zie je meteen wat een vangnet voor jouw situatie als DGA betekent. Daarna kun je zelf bepalen hoeveel risico je vanuit je BV of eigen vermogen wilt dragen en welk deel je liever samen met andere ondernemers opvangt.